財形保険（財形貯蓄･財形年金･財形住宅）の手続き

契約日から５年以上かつ満55歳以上まで積立てを行い、満60歳以降に積立金を非課税で年金として受け取ることを目的とした貯蓄です。
年金の種類には、一定期間年金をお支払いする「確定年金」と、生存されている限り一生涯年金をお支払いする「終身年金」があります。
なお、「終身年金」の保証期間は10年です。
解約された場合は、差益が一時所得として課税されます。なお、一部払出はできません。
税制上、払込保険料累計額の最高限度額は385万円（財形住宅とあわせて550万円）です。

本人が居住するための持家の取得または増改築工事のための資金を蓄えることを目的とした貯蓄です。
保険期間が満了するまでに生存給付金のお支払いがない場合は、保険期間を１年ごとに自動延長（最長40年かつ保険期間満了時年齢は85歳を上限）します。
住宅取得または増改築等工事に要した費用の名義割合以下の範囲で積立金を非課税で払い出すことができます。
ただし、取得する住宅および増改築等工事内容等については、法令上の要件を満たしている必要があります。
目的外解約をされた場合は、差益に対して源泉分離課税されます。目的外での一部払出はできません。
税制上、払込保険料累計額の最高限度額は550万円（財形年金とあわせて550万円）です。